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從形式上講招股意向書的結構則主要由各個“章”組成的嗎?

2023-01-31 09:17:23 來源:巴中在線

招股意向書和招股說明書的區別如下:

1、表達當前招股方案所處的階段不同

招股說明書是指已經是最后定稿,并進入正式執行期。招股意向書就是說內容中有若干招股內容還沒有最后定案,還在溝通期。

2、結構不同

從形式上講,招股意向書的結構則主要由各個“章”組成,而招股說明書的結構主要由各個“節”按順序構成。

3、發行概況的披露不同

招股說明書在發行概況中直接披露了發行價格,并根據發行價格確定了發行市盈率和預計實收募股資金。招股意向書則不能確定發行價格、相應的市盈率、預計實收募股資金,但招股意向書增加了對詢價對象等的要求和披露。

招股說明書有效期為幾個月?

6個月。

招股說明書有效日期為6個月,自招股說明書簽署之日起計算。發行人不得使用過期的招股說明書發行股票。發行人在招股說明書有效期內未能發行股票,必須修訂招股說明書,補充最新的財會資料和其它信息。這些修改、補充的信息,須先經承銷商、推薦人以及與該等信息有關的中介機構(例如:律師、注冊會計師或資產評估人員)的認可,再報證監會審核后,發行人方可發行。發行人應當將招股說明書及備查文件置備于發行人、擬上市證券交易所、保薦人、主承銷商和其他承銷機構的住所,以備公眾查閱。

關鍵詞: 招股意向書 招股說明書 區別

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